Οι εργασίες του «Λογιστηρίου-Ταμείου» είναι η εξασφάλιση της ορθολογικής οικονομικής διαχείρισης των έργων, η τήρηση των υποχρεώσεων που απορρέουν από την οικονομική και την λογιστική διαχείριση, η διεκπεραίωση σχετικών πληρωμών καθώς και η τήρηση των φορολογικών υποχρεώσεων.
Αναλυτικά:
- Ενημέρωση μητρώου συναλλασσόμενων (τρίτων και προμηθευτών) με πλήρη στοιχεία (ονοματεπώνυμο, διεύθυνση, επάγγελμα, ΑΦΜ, ΔΟΥ, ΑΔΤ, ΑΜΚΑ, αριθμ. Λογαριασμού τραπέζης).
- Άνοιγμα καρτέλας έργου, καταχώρηση Επιστημονικού Υπευθύνου, καταχώρηση απόφασης Επιτροπής, Λογ. Όψεως στο σύστημα, προϋπολογισμού, ημερομηνίες έναρξης και λήξης έργου, καταχώρηση φορέων χρηματοδότησης.
- Καταχώριση παραστατικών στο σύστημα (Τιμ. Παροχής Υπηρεσιών, ΤΔΑ, Τιμολόγια κτλ).
- Ενταλματοποίηση των δαπανών.
- Πληρωμή δαπανών μέσω αρχείου στη τράπεζα (δημιουργία αρχείου και αποστολή στη τράπεζα email και επιστολής), έκδοση επιταγών ή εντολή εμβάσματος.
- Άνοιγμα καρτέλας παγίων και καταχώρηση τους στο βιβλίο παγίων.
- Δημιουργία και καταχώρηση συμβάσεων στο σύστημα και σύνδεσή τους με τα αντίστοιχα παραστατικά.
- Καταχώριση και εκτύπωση δανείων έργων.
- Καταχώριση και έκδοση προκαταβολών έργων.
- Καταχώριση προϋπολογισμού εσόδων και δαπανών στο λογιστικό σύστημα για κάθε έργο.
- Παρακολούθηση μέσω του λογιστικού συστήματος της οικονομικής διαχείρισης του έργου.
- Εκτύπωση ημερησίων extrait μέσω e-banking και έκδοση γραμματίων είσπραξης ιδιωτών, τιμολόγιο στους επαγγελματίες και εξόφληση του με γραμμάτιο είσπραξης προγραμμάτων κατάρτισης ή μεταπτυχιακών προγραμμάτων.
- Διενέργεια των πληρωμών και τήρηση των απαιτούμενων κατά περίπτωση διαδικασιών λογιστικής παρακολούθησης και εγγραφών (προϋπολογισμοί, χρεώσεις, πιστώσεις, ενταλματοποίηση δαπανών κλπ.).
- Δημοσιονομικός έλεγχος των πληρωμών από την άποψη, τόσο της νομιμότητας, όσο και της κανονικότητας.
- Καταχώριση των εισπράξεων και των πληρωμών στο τηρούμενο λογιστικό σύστημα (ΕΛΣ).
- Σύνταξη του απολογισμού, ταμειακού απολογισμού του προϋπολογισμού καθώς και του ισολογισμού που αφορούν: α) τα διαθέσιμα του Ειδικού Λογαριασμού και β) όλα τα έργα που διαχειρίζεται ο Ειδικός Λογαριασμός.
- Συμφωνία παραστατικών, λογιστικών εγγράφων και ταμειακών ροών.
- Τήρηση βιβλίων.
- Έκδοση τιμολογίων-αποστολή παραστατικών.
- Παραλαβή, ενημέρωση και συμφωνία μηνιαίων τραπεζικών extrait λογαριασμών όψεως με αντίστοιχο λογαριασμό.
- Φορολογικές ενημερότητες.
- Αποστολή-παράδοση, παραλαβή επιταγών από ΕΛΚΕ άλλων Ιδρυμάτων.
- Εκτύπωση αξιογράφων και καταστάσεων αξιογράφων.
- Καθημερινή επικοινωνία με συναλλασσόμενους & συνεργαζόμενη τράπεζα.
- Τήρηση αρχείου λογιστηρίου και ενημέρωση αλλαγών φορολογικών νόμων.
- Μηνιαία υποβολή προσωρινής δήλωσης παρ/νων φόρων από αμοιβές επιχειρηματικής δραστηριότητας, παρακράτησης φόρου από φορείς Γενικής Κυβέρνησης κατά την προμήθεια αγαθών και παροχής υπηρεσιών στο taxis net.
- Απόδοση χαρτοσήμου & ΟΓΑ χαρτοσήμου & πληρωμής αυτών στην αρμόδια Δ.Ο.Υ.
- Απόδοση κράτησης υπέρ ενιαίας ανεξάρτητης αρχής δημοσίων συμβάσεων & αντίστοιχου χαρτοσήμου.
- Περιοδική δήλωση ΦΠΑ.
- Δήλωση φορολογίας εισοδήματος νομικών προσώπων & νομικών οντοτήτων (ενιαία με οικονομική υπηρεσία).
- Υποβολή δήλωσης στοιχείων ακινήτων (Ε9).
- Υποβολή ετήσιων βεβαιώσεων αποδοχών και συντάξεων, αμοιβών από ελευθέρια επαγγέλματα, αμοιβών από επιχειρηματική δραστηριότητα (συνένωση της ηλεκτρονικής υποβολής με οικονομική υπηρεσία Παν/μίου) στο taxis-net και ταχυδρομικώς.
- Αποστολή επιστολών σε Επιστημονικούς Υπευθύνους, φορείς χρηματοδότησης, πελάτες, προμηθευτές για συμφωνία υπολοίπων λόγω ελέγχου από ορκωτούς λογιστές.
- Ετήσιος έλεγχος από ορκωτούς λογιστές των λογαριασμών, των αποτελεσμάτων χρήσης και του ισολογισμού της οικονομικής χρήσης για την σύνταξη της ετήσιας έκθεσης ελέγχου.
Δείτε επίσης: